企业合规 | 解读《律师从事合规法律服务业务指引》 ——对江苏省律师协会发布的《律师从事合规法律服务业务指引》分析与理解
发布者：网络管理员
发布时间：2022-10-26 16:09:00
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【前言】
近年来，“企业合规”一词已经越来越频繁的出现在我们的视野之中，根据目前各地已经或即将开展的合规工作来看，律师行业在该领域中无疑具有广阔的业务前景和巨大的业务价值，是未来律师业务发展的一个新的方向。那么，律师具体应当怎么从事合规法律服务，如何理解律师在合规业务中的地位、作用，又有哪些从业依据及从业参考？这些问题在2021年10 月江苏省律师协会发布的《律师从事合规法律服务业务指引》中（以下简称《指引》），均进行了相应的解答。
由于上述《指引》采取条款罗列的表述方式进行，作为大多数律师的职业习惯，阅读此类条文往往不看序言，跳过总则，直奔主题；或者采取关键词检索，针对性使用，刷屏式阅读的模式阅读此《指引》。但就笔者反复阅读《指引》后认为，该文自序言部分就极具含金量，值得我们认真研究与思考。
因此，本系列文章，将会对该《指引》按照笔者的读后思路进行逻辑上的重新排序和解读，试图更加细致的分析律师从事合规法律服务业务的方方面面，以期在我们今后从事合规业务时，从0起点开始，找到启动思路，找寻成文依据，找准业务方向，找好工作办法。将律师在企业合规中的价值发挥出来，为促进企业依法合规经营，推动经济持续健康发展贡献出智慧和力量。
由于本文是对《指引》的解读，难免大量引用该文中的已有语句，为以示区别，在正文中，笔者会以不同的字体标识来区分引用与原创部分，不再对此另行标识脚注尾注或使用引号。
第一编 合规业务启动指南
——企业合规的必要性及律师合规业务开展的可行性分析
企业存在的根本目的之一便是创造利润。因此，任何一个新的业务的投入及开展，都是对企业已有利润的占用，而该新业务在一定时期内的投入与产出比，又是该项业务能否在该企业内生存及发展的核心问题。因此，作为律师而言，想要使公司的决策层同意新增合规部门，并在短期内无法看到收益的情况下继续为该部门进行投入，就必须使决策层意识到合规部门存在的意义和价值。
近年来，依法合规经营，切实防范化解合规风险，已经成为中国企业良性发展必须面对的课题。一方面，在参与国际交往和从事跨境商事活动过程中，合规风险有时足以重创一个企业，中国的中兴通讯公司、德国的西门子公司都有过比较惨痛的教训；另一方面，不管是国际还是国内，关于企业合规经营的法律、法规、政策、交易习惯乃至道德准则已经构建起一张日趋缜密的网络，企业活动都被越来越多地纳入其中。因此，合规对中国企业的生存和发展而言，比过去的任何历史时期都重要，甚至到了关乎企业安危的急迫境地。
在全球合规语境下，商业合作伙伴作为公司经营活动的延伸，其违规行为往往会波及到公司自身。公司故意利用商业合作伙伴实施违规行为，将为违规行为的后果承担连带责任；公司疏于对商业合作伙伴的合规管理，往往需承担管理责任和商业信誉损失。因此，规模较大的公司或者在产业链中具有影响力的公司，往往会将自身的合规政策延伸到商业合作伙伴管理中。
因此，从公司治理的角度而言，合规业务的把控层级比法律顾问的着眼点更高，合规业务对于企业的重要性也远超过传统的法律事务。在一些大型的跨国企业中，不论是合规和法律统一为一个部门还是分立为两个不同的部门的，合规业务对于企业的支持力度和介入的深度都在超越单纯的法律支持部门。合规业务的相关人员对于企业的业务和企业运行状况的了解也超过了一般（指不做合规业务）的法务人员。合规法律服务要求律师具备国际化视野，律师需要关注的法域从国内法扩展至国际法、业务所在地法律法规、商业道德等；律师需要关注的主体从企业自身扩展至企业的利益相关方，包括当地监管机构、企业周边的社区、企业的员工、工会、合同相对方、消费者等等；更为重要的是，律师在为企业提供合规服务的过程中，尤其是合规管理体系服务，要注重对企业全体成员合规意识的培育以及企业合规文化的培育，这是一个需要长期交流和投入的过程。
合规服务面向的客户多为大中型国有企业、上市公司、跨国公司、外资企业、大型民营企业、科技创新企业。总体来说，对合规服务有需求的客户需要已经达到一定的体量、具备一定的规模和组织架构，并且已经意识到企业的稳定运营和长远发展的重要性。
从该《指引》的上述语句中，我们可以分析出至少以下几层内容：
第一，合规业务在国内国外开展上存在侧重点的不同。就国际而言，合规风险有时足以重创一个企业，其列举了中国的中兴通讯公司、德国的西门子公司两个著名案例，核心因素都是其触发了美国的长臂管辖，以美国根据《美国出口管理条例》、《美国反海外腐败法（FCPA）》对上述两个公司进行了制裁。就国内而言，“关于企业合规经营的法律、法规、政策、交易习惯乃至道德准则已经构建起一张日趋缜密的网络，企业活动都被越来越多地纳入其中。”言指我国对于企业活动愈发严格的法律监管，使在国内经营的企业从以前的粗犷式扩张必须转型为今后的合规式经营。
第二，合规业务的广度和深度都超过了以往的律师服务范畴。从广度上，合规业务不但要内治企业，还要外规他方，即做好本企业合规的同时，还要引导、提升商业合作伙伴的合规性，这就从广度上对企业合规提出了很高的要求，类似于美国的长臂管辖；从深度上，《指引》也明确提出了合规律师工作的四个核心：一是要对企业的业务和企业运行状况的了解超过一般法务；二是合规法律服务要求律师具备国际化视野；三是需要关注的主体从企业自身扩展至企业的利益相关方；四是要注重对企业全体成员合规意识的培育以及企业合规文化的培育。
第三，合规业务需要企业自身具备一定规模，并且具有前瞻性思维。《指引》的原文已经明确的指出，合规是“一个需要长期交流和投入的过程”。“合规服务面向的客户多为大中型国有企业、上市公司、跨国公司、外资企业、大型民营企业、科技创新企业。”
因此，《指引》的文意也契合了本段开头的阐释，即企业存在的根本目的之一便是创造利润。小微企业由于自身体量所限，难以在短时期内将业务扩展至海外市场，也难以在短期内发现不合规造成的自身损失，而更多的关注点在于用尽一切手段生存下来，发展下去。那么律师寻求的合规服务对象，一定是“对合规服务有需求的客户需要已经达到一定的体量、具备一定的规模和组织架构，并且已经意识到企业的稳定运营和长远发展的重要性。”这即解释了为什么企业需要合规，也解释了律师开展合规业务的方向。
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